現今的經濟環境大多因市場競爭而選擇「信用交易」。由於先出貨後收款，企業自然必須承擔收不到錢的風險。所以信用風險管理在現今市場交易過程中是非常重要的一環。企業可能面臨客戶因為財務困難、內部管理不當、商業糾紛甚至惡意倒閉導致的延遲付款，甚至不付款而產生的呆帳問題。

企業該如何減少甚至避免呆帳的產生，就是本文探討的重點。而最好的方法當然是「事前預防」，事前預防永遠勝於事後檢討，當企業對客戶了解越清楚，對風險的掌握度就越高，相對地風險就越小。 
 

新客戶的信用風險管理

大部分公司都會執行的對新客戶的事前徵信，了解客戶公司基本狀況，包括登記資料、股東和管理階層背景、員工人數、盡可能取得財務報表。除此之外，客戶交易夥伴的商業關係，甚至地區貿易風險和產業風險，都是企業應該盡可能要知道的。除了企業自己蒐集，也可以透過第三方的客觀資料，可以幫助企業交叉比對檢視資料，判斷資料的真實性。
 

面對既有客戶信用風險管理中常見問題

1.無定期管理既有客戶的信用風險

2.無客觀方式決定信用額度

3.缺乏管理的信用制度

 

信用風險管理流程優化案例

更重要的是若企業規模成長後，客戶數量增加，該如何有效管理龐大客戶群的信用風險？此時信用風險管理流程優化變得很重要。鄧白氏擁有豐富的經驗去協助企業做風險管理，以下為鄧白氏協助信用風險管理流程優化案例的分享：
 

從主觀到客觀決策

一間台灣精密加工設備暨工具製造商，一直以來都只依賴業務提供資料來評估風險及給予客戶風險額度，這樣不僅沒有客觀的判斷，也造成業務要背負著產生壞帳的壓力。這間製造商參考鄧白氏提供商業資訊報告、包含付款等指數來評估新客戶風險，透過客觀資訊給予額度，不僅增加效率，也降低財務上的風險。
 

對客戶群定期監控並動態管理

當企業營運狀況穩定，每年度查詢的客戶資料從24家成長為200家時，這間製造商決定導入數位工具更全面得監控客戶風險。將2/3的客戶透過第三方平台做客戶群風險的分析及監控，從單點到動態全面管理客戶群，全面提升效率。